حدود التقرير
يشمل النموذج بنك كريدي ش.م.م. وجميع عملياته المحلية الخاضعة للسيطرة وفق منهج السيطرة التشغيلية عن فترة التقرير لعام 2026. وجميع البيانات افتراضية ومخصصة حصراً لاختبار المنصة.
IFRS_S1 & IFRS_2 PLATFORM · CREDIT-BANK-2026
بنك كريدي ش.م.م. (نموذج افتراضي)
القطاع المالي · 1 January–31 December 2026
الجاهزية للتوكيد84.3%
الانبعاثات التشغيلية23,595.3tCO2e
تقدير الانبعاثات الممولة7.17mtCO2e
الموضوعات الجوهرية6
مصفوفة مخاطر المناخ
الأثر
5
10
15
20CR-02
25CR-01CR-03
4
8
12
16CR-05
20CR-04
3
6
9
12
15
2
4
6
8
10
1
2
3
4
5
الاحتمال ←
مصفوفة الجوهرية
جوهرية الأثر
123456
الجوهرية المالية ←
1 تغير المناخ2 خصوصية البيانات والأمن السيبراني3 الإقراض المسؤول4 الشمول المالي5 رأس المال البشري6 كفاءة الموارد
المنشأة وحدود التقرير
الاسم القانونيبنك كريدي ش.م.م. (نموذج افتراضي)
الاختصاصEgypt
القطاعالقطاع المالي
الموظفون6,850
نموذج الجاهزية للتوكيد
DATA
88%
GHG
92%
EVIDENCE
86%
CONTROL
78%
REVIEW
81%
APPROVAL
62%
TRACE
84%
IFRS S1
الحوكمة
GOV-01APPROVED
إشراف مجلس الإدارة
تتولى لجنة المخاطر والاستدامة المنبثقة عن مجلس الإدارة الإشراف على المخاطر والفرص المتعلقة بالاستدامة والمناخ والأهداف الجوهرية وسلامة إفصاحات الاستدامة. وتراجع اللجنة التقدم بصورة ربع سنوية على الأقل وترفع المسائل الجوهرية إلى مجلس الإدارة بكامل تشكيله.
GOV-02APPROVED
المساءلة التنفيذية
تتوزع المساءلة التنفيذية بين رئيس قطاع المخاطر ورئيس الاستدامة والمدير المالي. وتخضع معلومات الاستدامة التي تدخل التقارير الخارجية لملكية محددة ومراجعة واعتماد موثقين.
GOV-03READY FOR REVIEW
المهارات وتدفقات المعلومات
يتلقى مجلس الإدارة لوحات متابعة لتعرض المحفظة للمناخ والانبعاثات التشغيلية وتغطية الانبعاثات الممولة ونمو التمويل المستدام والاستثناءات الجوهرية في البيانات والجاهزية للتوكيد. كما تُجرى مراجعات سنوية للكفاءات لتحديد الاحتياجات التدريبية.
الاستراتيجية
STR-01APPROVED
نموذج الأعمال والاستدامة
يدمج بنك كريدي اعتبارات الاستدامة في الائتمان والخزانة والعمليات والمشتريات وحوكمة المنتجات. ويتمثل التركيز الاستراتيجي في خفض الانبعاثات التشغيلية وتحسين معلومات مخاطر المناخ في المحفظة وتنمية التمويل الأخضر وتمويل التحول ذي المصداقية.
STR-02READY FOR REVIEW
الآثار المالية
تتمثل أهم قنوات الأثر المالي المتوقعة في خسائر الائتمان وتغير قيم الضمانات وتكلفة التمويل وتعطل العمليات وتكاليف الطاقة وتوافر التأمين وفرص الإيرادات من منتجات التمويل المستدام. ويتم التدرج في القياس الكمي بحسب نضج البيانات والنماذج.
STR-03IN PROGRESS
المرونة والتحول
يقيم نموذج 2026 المرونة في ثلاثة مسارات: تحول منظم، وتحول متأخر، وحالة ارتفاع المخاطر المادية. ويوفر التحليل معلومات مفيدة لاتخاذ القرار، لكنه يظل تجريبياً إلى حين اعتماد نماذج الخسائر وبيانات المحفظة رسمياً.
إدارة المخاطر
RM-01APPROVED
التحديد والتقييم
يتم تحديد مخاطر الاستدامة والمناخ من خلال فحص القطاعات وتقييم المقترضين وأحداث المخاطر التشغيلية والرصد التنظيمي ومدخلات أصحاب المصلحة وتحليلات المحفظة. وتُصنف مخاطر المناخ إلى مادية أو انتقالية وتُقيَّم وفق الاحتمال وحجم الأثر والأفق الزمني.
RM-02READY FOR REVIEW
التكامل مع إدارة المخاطر المؤسسية
تُدمج مخاطر الاستدامة والمناخ الجوهرية في عمليات مخاطر الائتمان والسوق والسيولة والمخاطر التشغيلية القائمة، مع تحديد حدود للتصعيد والمسؤوليات وإجراءات المعالجة.
المقاييس والأهداف
| المؤشر | القيمة | الهدف | الحالة |
|---|---|---|---|
| انبعاثات غازات الدفيئة التشغيلية | 23594.6 tCO2e | خفض انبعاثات النطاقين 1 و2 بنسبة 35% بحلول 2030 مقارنة بخط أساس تجريبي لعام 2026. | IN PROGRESS |
| التمويل الأخضر وتمويل التحول | 54.2 EGP bn | الوصول إلى 100 مليار جنيه تمويل مؤهل تراكمي بحلول 2030 وفق ضوابط التصنيف والحوكمة. | READY FOR REVIEW |
| تغطية بيانات المناخ للمحفظة | 71 % | الوصول إلى تغطية 90% من التعرضات الائتمانية الجوهرية للشركات بحلول 2028. | IN PROGRESS |
| تغطية الانبعاثات الممولة | 58 % exposure | رفع تغطية الانبعاثات الممولة المقاسة أو المقدرة إلى 85% على الأقل من التعرضات ذات الأولوية بحلول 2029. | IN PROGRESS |
IFRS S2
تربط مساحة عمل المناخ بين الحوكمة والاستراتيجية وعمليات مخاطر المناخ والمقاييس والأهداف ومعلومات غازات الدفيئة وتحليل السيناريوهات والأدلة الخاضعة للرقابة.
تحليل السيناريوهات
| السيناريو | الحرارة | الأفق | الأثر المحتمل | الاستجابة |
|---|---|---|---|---|
| تحول منظم | 1.5–2°C | 2030/2050 | تكلفة انتقال معتدلة في الأجل القريب مع انخفاض الخسائر المادية طويلة الأجل. | تسريع تحول المحفظة واستراتيجية التمويل الأخضر. |
| تحول متأخر | ~2°C | 2030/2050 | إعادة تسعير أكثر حدة وضغوط ائتمانية بعد تأخر الإجراءات والسياسات. | تعزيز حدود القطاعات وخطط تحول العملاء وتحليل حساسية رأس المال. |
| مخاطر مادية مرتفعة | >3°C | 2050 | ارتفاع مخاطر الحرارة والفيضانات وتعطل سلاسل الإمداد بما يؤثر على المقترضين والعمليات. | توسيع أدوات المخاطر الجغرافية وتمويل التكيف ومرونة المواقع الحرجة. |
مقاييس وأهداف المناخ
| المؤشر | القيمة | الهدف | الحالة |
|---|---|---|---|
| انبعاثات غازات الدفيئة التشغيلية | 23594.6 tCO2e | خفض انبعاثات النطاقين 1 و2 بنسبة 35% بحلول 2030 مقارنة بخط أساس تجريبي لعام 2026. | IN PROGRESS |
| التمويل الأخضر وتمويل التحول | 54.2 EGP bn | الوصول إلى 100 مليار جنيه تمويل مؤهل تراكمي بحلول 2030 وفق ضوابط التصنيف والحوكمة. | READY FOR REVIEW |
| تغطية بيانات المناخ للمحفظة | 71 % | الوصول إلى تغطية 90% من التعرضات الائتمانية الجوهرية للشركات بحلول 2028. | IN PROGRESS |
| تغطية الانبعاثات الممولة | 58 % exposure | رفع تغطية الانبعاثات الممولة المقاسة أو المقدرة إلى 85% على الأقل من التعرضات ذات الأولوية بحلول 2029. | IN PROGRESS |
مخاطر وفرص المناخ
الأثر
5
10
15
20CR-02
25CR-01CR-03
4
8
12
16CR-05
20CR-04
3
6
9
12
15
2
4
6
8
10
1
2
3
4
5
الاحتمال ←
| ID | المخاطر | النوع | الأفق | الدرجة | الأثر المالي |
|---|---|---|---|---|---|
| CR-01 | الحرارة الشديدة وتعطل الطاقة | Physical | Short/Medium | 25 | تعطل الفروع ومراكز البيانات وارتفاع تكاليف التبريد واستمرارية الأعمال. |
| CR-02 | تعرض الضمانات وعمليات المقترضين للفيضانات | Physical | Medium/Long | 20 | انخفاض قيمة الضمانات وارتفاع خسائر الائتمان وتعطل أعمال المقترضين. |
| CR-03 | مخاطر تحول المقترضين كثيفي الكربون | Transition | Short/Medium | 25 | ارتفاع احتمال التعثر وضغوط إعادة التمويل وانخفاض قيم الضمانات. |
| CR-04 | تغير متطلبات الإفصاح والتنظيم المناخي | Transition | Short | 20 | تكاليف الامتثال والاستثمار في نظم البيانات واحتمال الملاحظات الرقابية. |
| CR-05 | إعادة تسعير القطاعات مرتفعة الانبعاثات | Transition | Medium | 16 | ضغوط هوامش الربح وإجهاد المقترضين وتكاليف إعادة توزيع المحفظة. |
الفرص
| ID | الفرصة | الدرجة | القيمة المحتملة | الإجراء |
|---|---|---|---|---|
| CO-01 | نمو التمويل الأخضر وتمويل التحول | 25 | فرص جديدة في الإقراض والاستشارات وإيرادات الرسوم. | توسيع تصنيف المنتجات وضوابط الأهلية وتقارير خط الأعمال وأدلة الأثر. |
| CO-02 | تمويل كفاءة الطاقة للمشروعات الصغيرة والمتوسطة | 16 | نمو المحفظة وخفض تكاليف تشغيل العملاء وتحقيق أثر للتحول. | تطوير معايير أهلية موحدة وشراكات للمساعدة الفنية. |
| CO-03 | قدرات بيانات وتحليلات المناخ | 16 | تحسين التسعير واختيار المخاطر وجودة الإفصاح واستشارات العملاء. | دمج البيانات الجغرافية وبيانات الانبعاثات والتحول في تحليلات الائتمان. |
الجوهرية المزدوجة وتحديد الأولويات
يحدد البنك معلومات الاستدامة الجوهرية من خلال عملية متكاملة تجمع بين الجوهرية المالية وأهمية الأثر وأدلة أصحاب المصلحة وعمليات إدارة المخاطر وصلتها بالقرارات الاستراتيجية. ويظهر تغير المناخ والمرونة السيبرانية والإقراض المسؤول والشمول المالي كأعلى الموضوعات أولوية في النموذج.
جوهرية الأثر
123456
الجوهرية المالية ←
1 تغير المناخ2 خصوصية البيانات والأمن السيبراني3 الإقراض المسؤول4 الشمول المالي5 رأس المال البشري6 كفاءة الموارد
| # | الموضوع | الأثر | المالي | أصحاب المصلحة | الأولوية |
|---|---|---|---|---|---|
| 1 | تغير المناخ | 4.8 | 4.9 | 4.7 | Critical |
| 2 | خصوصية البيانات والأمن السيبراني | 4.6 | 4.8 | 4.8 | Critical |
| 3 | الإقراض المسؤول | 4.5 | 4.5 | 4.6 | High |
| 4 | الشمول المالي | 4.7 | 4 | 4.8 | High |
| 5 | رأس المال البشري | 4 | 3.8 | 4.2 | High |
| 6 | كفاءة الموارد | 3.5 | 3.4 | 3.5 | Medium |
جرد غازات الدفيئة
| المصدر | النطاق | النشاط | عامل الانبعاث | tCO2e |
|---|---|---|---|---|
| الغاز الطبيعي — المكاتب | Scope 1 | 1,100,000.00 kWh | 0.202 kgCO2e/kWh | 222.2 |
| الديزل — مولدات الطوارئ | Scope 1 | 170,000.00 L | 2.68 kgCO2e/L | 455.6 |
| وقود الأسطول المملوك | Scope 1 | 90,000.00 L | 2.31 kgCO2e/L | 207.9 |
| الكهرباء المشتراة | Scope 2 | 43,000.00 MWh | 0.45 tCO2e/MWh | 19,350.0 |
| سفر الأعمال | Scope 3 | 16,000,000.00 passenger-km | 0.12 kgCO2e/pkm | 1,920.0 |
| تنقل الموظفين | Scope 3 | 10,500,000.00 passenger-km | 0.1 kgCO2e/pkm | 1,050.0 |
| تقدير المشتريات والخدمات | Scope 3 | 1,768,182.00 EGP thousand | 0.00022 tCO2e/EGP thousand | 389.6 |
تُعرض الانبعاثات الممولة بصورة منفصلة ولا تُضاف إلى إجمالي الانبعاثات التشغيلية للنطاقات 1–3.
الانبعاثات الممولة
| المحفظة | التعرض | التغطية | انبعاثات مقدرة tCO2e |
|---|---|---|---|
| الطاقة والمرافق | 31.5 EGP bn | 74% | 2,150,000 |
| الأسمنت ومواد البناء | 18.2 EGP bn | 68% | 1,720,000 |
| النفط والغاز والبتروكيماويات | 22.6 EGP bn | 62% | 2,460,000 |
| النقل والخدمات اللوجستية | 14.8 EGP bn | 51% | 840,000 |
محرك التقارير القطاعية المتكامل SASB
الهيكل: قطاع SASB ← صناعة SASB ← موضوعات إفصاح الاستدامة ← الموضوعات المناخية ← المقاييس ← الأدلة ← تحليل الفجوات ← الربط بالمجالات الأساسية لـ IFRS S1/S2. تم إعداد المحتوى الخاص بالصناعة كسير عمل وبيانات تجريبية افتراضية من ISCF، ويجب التحقق من المحتوى الرسمي المرخص لـ SASB قبل التقارير الخارجية.
قطاع SASBFinancials
صناعة SASBCommercial Banks
محرك الصناعةISCF Industry Engine 1.0
الحالةACTIVE
موضوعات إفصاح الاستدامة والربط بالمجالات الأساسية
| ID | الموضوع | مرتبط بالمناخ | المجال الأساسي IFRS |
|---|---|---|---|
| TOP-1 | Financed emissions & climate exposure | YES | Governance |
| TOP-2 | Data security & customer privacy | YES | Strategy |
| TOP-3 | Financial inclusion & customer welfare | YES | Risk Management |
| TOP-4 | Business ethics & systemic risk | PARTIAL | Metrics & Targets |
المقاييس الخاصة بالصناعة
| ID | المؤشر | القيمة | الحالة |
|---|---|---|---|
| BNK-01 | تغطية الانبعاثات الممولة | 58 % priority exposure | IN PROGRESS |
| BNK-02 | التمويل الأخضر وتمويل التحول | 54.2 EGP bn | READY FOR REVIEW |
| BNK-03 | تغطية بيانات المناخ للمحفظة | 71 % material corporate exposure | IN PROGRESS |
| BNK-04 | المعاملات الرقمية | 87 % transactions | APPROVED |
| BNK-05 | النساء في الإدارة | 36.5 % management | APPROVED |
متطلبات الأدلة
| ID | المتطلب | المسؤول | الحالة |
|---|---|---|---|
| REQ-1 | بيانات مصدر خاضعة للرقابة وأدلة إدارية للموضوع: Financed emissions & climate exposure | Sustainability | READY FOR REVIEW |
| REQ-2 | بيانات مصدر خاضعة للرقابة وأدلة إدارية للموضوع: Data security & customer privacy | Risk | READY FOR REVIEW |
| REQ-3 | بيانات مصدر خاضعة للرقابة وأدلة إدارية للموضوع: Financial inclusion & customer welfare | Finance | IN PROGRESS |
| REQ-4 | بيانات مصدر خاضعة للرقابة وأدلة إدارية للموضوع: Business ethics & systemic risk | Operations | IN PROGRESS |
تحليل الفجوات
| ID | المجال | الحالي | المستهدف | الأولوية |
|---|---|---|---|---|
| GAP-1 | Financed emissions & climate exposure | Substantially complete | Complete | Medium |
| GAP-2 | Data security & customer privacy | Substantially complete | Complete | Medium |
| GAP-3 | Financial inclusion & customer welfare | Partial | Complete | High |
| GAP-4 | Business ethics & systemic risk | Partial | Complete | High |
STEP 1 · SECTOR SELECTION
اختر من قطاعات SASB الأحد عشر
ابدأ من هنا. اختر القطاع أولًا، ثم تقوم المنصة بتحميل ملف الصناعة وموضوعات الاستدامة ومخاطر وفرص المناخ والمؤشرات والأدلة وتحليل الفجوات.
SASB-11
ترانس نايل للخدمات اللوجستية ش.م.م.
النقلRoad Transportationفتح ملف الشركة ←SASB-10نيكسا للاتصالات الرقمية ش.م.م.
التكنولوجيا والاتصالاتSoftware & IT Servicesفتح ملف الشركة ←SASB-09هورايزن للخدمات المهنية ذ.م.م.
الخدماتProfessional & Commercial Servicesفتح ملف الشركة ←SASB-08برايم ماتيريالز للتصنيع ش.م.م.
تحويل المواردIndustrial Machinery & Goodsفتح ملف الشركة ←SASB-07صن ريفر للطاقة المتجددة ش.م.م.
الموارد المتجددة والطاقة البديلةSolar Technology & Project Developersفتح ملف الشركة ←SASB-06أوربان جريد للبنية التحتية ش.م.م.
البنية التحتيةEngineering & Construction Servicesفتح ملف الشركة ←SASB-05مجموعة ميدكور للرعاية الصحية
الرعاية الصحيةHealth Care Deliveryفتح ملف الشركة ←SASB-04جرين هارفست للأغذية ش.م.م.
الأغذية والمشروباتProcessed Foodsفتح ملف الشركة ←SASB-02نايل روك للمعادن ش.م.م.
الاستخراج ومعالجة المعادنMetals & Miningفتح ملف الشركة ←SASB-01نوفا للصناعات الاستهلاكية ش.م.م.
السلع الاستهلاكيةApparel, Accessories & Footwearفتح ملف الشركة ←SASB-03بنك كريدي ش.م.م. (نموذج افتراضي)
القطاع الماليCommercial Banksفتح ملف الشركة ←مخاطر وفرص الاستدامة
يتم توليد موضوعات الاستدامة الخاصة بالصناعة من القطاع المختار وربطها بالمجالات الأساسية لـ IFRS S1.
| ID | موضوع الإفصاح | مرتبط بالمناخ | مجال IFRS |
|---|---|---|---|
| TOP-1 | Financed emissions & climate exposure | YES | Governance |
| TOP-2 | Data security & customer privacy | YES | Strategy |
| TOP-3 | Financial inclusion & customer welfare | YES | Risk Management |
| TOP-4 | Business ethics & systemic risk | PARTIAL | Metrics & Targets |
الربط بالمجالات الأساسية IFRS S1/S2
Governance
Board oversight, responsibilities and information flows
Strategy
Business model, financial effects, resilience and transition planning
Risk Management
Identification, assessment, prioritisation and monitoring
Metrics & Targets
Cross-industry, industry-specific and entity targets
المؤشرات الخاصة بالصناعة
Financials · Commercial Banks
| ID | المؤشر | القيمة | الوحدة | الحالة |
|---|---|---|---|---|
| BNK-01 | تغطية الانبعاثات الممولة | 58 | % priority exposure | IN PROGRESS |
| BNK-02 | التمويل الأخضر وتمويل التحول | 54.2 | EGP bn | READY FOR REVIEW |
| BNK-03 | تغطية بيانات المناخ للمحفظة | 71 | % material corporate exposure | IN PROGRESS |
| BNK-04 | المعاملات الرقمية | 87 | % transactions | APPROVED |
| BNK-05 | النساء في الإدارة | 36.5 | % management | APPROVED |
تحليل فجوات الصناعة
يقارن سجل الفجوات بين الجاهزية الحالية وحالة الأدلة والإفصاح المطلوبة لسير عمل الصناعة المختارة.
| ID | المجال | الحالي | المستهدف | الأولوية |
|---|---|---|---|---|
| GAP-1 | Financed emissions & climate exposure | Substantially complete | Complete | Medium |
| GAP-2 | Data security & customer privacy | Substantially complete | Complete | Medium |
| GAP-3 | Financial inclusion & customer welfare | Partial | Complete | High |
| GAP-4 | Business ethics & systemic risk | Partial | Complete | High |
سجل الأدلة
| ID | البند | المسؤول | الحالة |
|---|---|---|---|
| CB-E01 | ميثاق لجنة المخاطر والاستدامة بمجلس الإدارة | Corporate Governance | APPROVED |
| CB-E02 | سياسة مخاطر المناخ والاستدامة | Risk | APPROVED |
| CB-E03 | بيانات نشاط انبعاثات غازات الدفيئة التشغيلية لعام 2026 | Sustainability | APPROVED |
| CB-E04 | سجل عوامل الانبعاث ومسار الحساب | Sustainability | APPROVED |
| CB-E05 | بيانات تعرض المحفظة لمخاطر المناخ | Credit Risk | READY FOR REVIEW |
| CB-E06 | سجل تقييم الجوهرية | Sustainability | READY FOR REVIEW |
| CB-E07 | نموذج كمي لخسائر سيناريوهات المناخ | Risk Analytics | EXCEPTION |
الضوابط
| ID | الضابط | المسؤول | الحالة |
|---|---|---|---|
| CTL-01 | اعتماد حدود التقرير | CFO / Sustainability | PASS |
| CTL-02 | فحص مصدر ووحدة وإصدار عامل الانبعاث | GHG Reviewer | PASS |
| CTL-03 | ربط الإفصاح الجوهري بالأدلة | Disclosure Reviewer | PASS |
| CTL-04 | اعتماد نموذج سيناريوهات المناخ | Model Risk | OPEN |
| CTL-05 | اعتماد التقرير النهائي وبوابة الترخيص | Approver / Admin | OPEN |
الاستثناءات المفتوحة
لم يستكمل النموذج الكمي لخسائر سيناريوهات المناخ التحقق المستقل من النموذج.
تغطية الانبعاثات الممولة أقل من الهدف الداخلي طويل الأجل.
حزمة التقارير الرقمية الاحترافية
PRIVATE WORKSPACES · OWNER + ADMIN
ملفات الشركات الآمنة
الملفات الخاصة لا تظهر إلا للمالك المعيّن ومسؤولي الموقع، كما يجب على المالك فتح الملف باستخدام كلمة مرور المشروع.
ترانس نايل للخدمات اللوجستية ش.م.م.SASB-TR-2026 · SASB-11 · DEMOنيكسا للاتصالات الرقمية ش.م.م.SASB-TC-2026 · SASB-10 · DEMOهورايزن للخدمات المهنية ذ.م.م.SASB-SVC-2026 · SASB-09 · DEMOبرايم ماتيريالز للتصنيع ش.م.م.SASB-RT-2026 · SASB-08 · DEMOصن ريفر للطاقة المتجددة ش.م.م.SASB-RE-2026 · SASB-07 · DEMOأوربان جريد للبنية التحتية ش.م.م.SASB-INF-2026 · SASB-06 · DEMOمجموعة ميدكور للرعاية الصحيةSASB-HC-2026 · SASB-05 · DEMOجرين هارفست للأغذية ش.م.م.SASB-FB-2026 · SASB-04 · DEMOنايل روك للمعادن ش.م.م.SASB-EMP-2026 · SASB-02 · DEMOنوفا للصناعات الاستهلاكية ش.م.م.SASB-CG-2026 · SASB-01 · DEMOبنك كريدي ش.م.م. (نموذج افتراضي)CREDIT-BANK-2026 · SASB-03 · DEMOCREATE SECURE WORKSPACE
إنشاء ملف شركة جديد
ضوابط الأمان✓ Role-based access (Owner + Admin)✓ WordPress salted password hashing✓ CSRF nonces✓ Rate-limited unlock attempts✓ Automatic 30-minute re-lock✓ Security audit trail
سجل المراجعة
| الوقت | الحدث | الكائن | المستخدم |
|---|
